Che cos'è una backdoor Roth IRA e funzionerà per me?

Il governo federale vuole che le persone risparmino per la pensione. Ecco perché le leggi fiscali statunitensi offrono alle persone generosi vantaggi fiscali quando investono i loro dollari in un conto di risparmio pensionistico individuale, meglio noto come IRA. Puoi approfittare di questi risparmi fiscali mentre fai crescere il tuo gruzzolo di pensionamento purché tu segua le regole dell'IRS per il prelievo e il deposito di denaro negli IRA.

Queste regole sono particolarmente importanti se stai considerando un Roth IRA backdoor, un modo per convertire un IRA tradizionale in un Roth. Un'IRA Roth backdoor è uno strumento importante per i contribuenti più ricchi:questa strategia di investimento consente ai contribuenti ad alto reddito di contribuire a un'IRA Roth anche se i loro redditi annuali normalmente non consentirebbero loro di farlo.

L'avvio di una backdoor Roth IRA, tuttavia, può essere un compito complicato. È meglio pianificare la strategia con un consulente finanziario esperto invece di tentare questa mossa da solo.

Backdoor Roth IRA, definita

Un Roth IRA backdoor non è un tipo di IRA. In realtà è un modo per i contribuenti con redditi più alti di contribuire a un Roth. Pensalo come un modo per evitare i limiti di reddito per i contributi Roth IRA. Investi denaro in un IRA tradizionale e converti quell'IRA in un Roth IRA. C'è un aspetto negativo qui:dovrai pagare le tasse sul reddito sui soldi che converti in un Roth IRA.

Come funzionano gli IRA Backdoor Roth

Se vuoi contribuire a un Roth IRA ma guadagni troppi soldi ogni anno, potrebbe essere il momento di provare un Roth IRA backdoor.

Tradizionale IRA vs. Roth IRA

Esistono due tipi di IRA:tradizionale e Roth. La principale differenza tra questi due account è quando i tuoi contributi sono tassati. Con un IRA tradizionale, i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse nell'anno in cui li fai. Con un Roth IRA, i tuoi contributi non sono deducibili dalle tasse quando li fai per la prima volta. Ma quando prelevi denaro dalla tua Roth IRA in pensione, non sarai tassato. Quando prelevi denaro da un'IRA tradizionale in pensione, pagherai le tasse. Ciò significa che con un Roth IRA, i tuoi soldi cresceranno esentasse. Con un'IRA tradizionale, i tuoi soldi aumenteranno in differita fiscale, il che significa che alla fine dovrai pagare le tasse sui tuoi guadagni quando inizierai a prelevare dal tuo account in pensione.

Anche i prelievi anticipati non sono così dolorosi con un Roth IRA. Ovviamente dovresti evitare di prelevare fondi da qualsiasi IRA prima di raggiungere l'età pensionabile. Lo scopo di un IRA è quello di costruire i tuoi risparmi per la pensione. Non lo farai se prelevi dai tuoi conti pensionistici prima di raggiungere l'età pensionabile.

Il ritiro dalla tua IRA tradizionale prima di raggiungere l'età di 59½ comporterà sanzioni significative. L'IRA imporrà una penalità di prelievo anticipato del 10% sul denaro prelevato. Dovrai anche pagare le tasse sui soldi che ritiri dalla tua IRA tradizionale. Non c'è una penale del 10%, tuttavia, per aver prelevato denaro da un Roth IRA prima di raggiungere 59½. Inoltre, non dovrai pagare le imposte sul reddito su questi prelievi anticipati. Tieni presente, tuttavia, che puoi solo prelevare i contributi – i soldi che metti su un conto, non i soldi che hai guadagnato sul conto – senza pagare le tasse. Se ritiri i guadagni prima di raggiungere 59½ dovrai pagare la penale del 10%.

Un IRA tradizionale richiede anche che inizi a prendere le distribuzioni minime richieste all'età di 72 anni. Questo non è il caso di un Roth IRA. A meno che tu non abbia ereditato il tuo Roth, puoi tenere i tuoi soldi in questo veicolo per la pensione per tutto il tempo che desideri senza effettuare prelievi.

La sfida con un Roth IRA è che ci sono limiti severi su quanto e a quale livello di reddito i contribuenti possono contribuire a un Roth. Non ci sono limiti di reddito, tuttavia, su chi può contribuire a un IRA tradizionale.

Perché l'approccio backdoor?

Perché dovresti considerare una backdoor Roth IRA?

Il primo motivo è evitare i limiti di reddito che l'IRS impone ai contributi Roth IRA. Per l'anno fiscale 2020, le coppie che sono sposate e che presentano una dichiarazione congiunta possono contribuire a un Roth IRA solo se il loro reddito lordo rettificato modificato è inferiore a $ 206.000. I singoli contribuenti possono contribuire a un Roth IRA solo se il loro reddito lordo rettificato modificato è inferiore a $ 139.000.

Se vuoi contribuire a un Roth IRA e il tuo reddito annuo è troppo alto, un Roth backdoor è la tua unica opzione. Questo perché non ci sono limiti a un'IRA tradizionale. Puoi contribuire a questo tipo di IRA, non importa quanti soldi guadagni. Puoi quindi convertire la tua IRA tradizionale in una Roth IRA.

Un backdoor Roth IRA può anche aiutarti a evitare i limiti di contributo che derivano da questi IRA. Per l'anno fiscale 2020, puoi contribuire solo con un massimo di $ 6.000 ai conti IRA, indipendentemente dal fatto che tu abbia un conto Roth, tradizionale o una combinazione di conti. Questo massimo aumenta a $ 7.000 se hai 50 anni o più.

Un Roth backdoor ti consente di aggirare questi limiti, in un certo senso. Supponiamo di avere un'IRA tradizionale con $ 50.000. Puoi convertire l'intero importo in un Roth IRA, un importo in dollari che è di gran lunga superiore ai $ 6.000 o $ 7.000 che normalmente ti sarebbe consentito investire in un Roth IRA durante l'anno fiscale. Puoi adottare lo stesso approccio se devi trasferire i soldi in un piano 401(k) dopo aver lasciato un lavoro:non importa quanti soldi hai nel tuo 401(k), puoi investire tutto in un Roth.

Si tratta di un'evasione fiscale?

Una backdoor Roth IRA non è per tutti. Ma non lasciare che la paura ti impedisca di questa strategia. Non c'è niente di illegale in un Roth IRA backdoor. La mossa rientra interamente nelle regole dell'IRS.

Quali sono i vantaggi di un Roth IRA backdoor?

Stai ancora decidendo se un IRA backdoor è giusto per te? Ecco uno sguardo ai principali vantaggi di una tale mossa.

• In un'IRA tradizionale, i tuoi soldi crescono solo su base fiscale differita. Non pagherai le tasse sui tuoi guadagni prima di andare in pensione. Ma una volta che inizi a prelevare denaro da un IRA tradizionale, dovrai pagare le tasse sui tuoi guadagni di investimento. Con un Roth IRA, il tuo reddito cresce su base esentasse. Quando effettui prelievi da questo conto dopo i 59 anni e mezzo non dovrai pagare alcuna tassa sui tuoi guadagni
• È più facile prelevare denaro da un Roth IRA senza subire sanzioni. Non dovrai pagare le tasse sul reddito o la penale del 10% dell'IRS quando ritiri i contributi alla tua Roth IRA, non importa quanti anni hai. Con un'IRA tradizionale, pagherai una penale del 10% e le imposte sul reddito su tutti i soldi che prelevi prima di compiere 59 anni e mezzo.
• Puoi mantenere i tuoi soldi nella tua Roth IRA per tutto il tempo che vuoi. Con un IRA tradizionale, devi iniziare a fare prelievi una volta compiuti 72 anni. Per ogni dollaro che non prelevi, l'IRS addebiterà una penale del 50%. Ciò significa che se dovessi prelevare $ 3.000, l'IRS ti addebiterà una penale di $ 1.500.

Come posso creare un IRA Roth backdoor?

Pronto per avviare una backdoor Roth IRA? Ecco i passaggi:

Contribuisci a un'IRA tradizionale . Ricorda, se hai meno di 50 anni, puoi contribuire con un massimo di $ 6.000 all'anno a un IRA tradizionale. Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con un massimo di $ 7.000 all'anno a un'IRA tradizionale.

Converti la tua IRA tradizionale in una Roth IRA . Per fare ciò, contatta la società che gestisce la tua IRA. Il tuo amministratore IRA ti fornirà le istruzioni e i documenti necessari per convertire in un Roth IRA. Se non hai già un Roth IRA, dovrai aprire un nuovo account quando effettui la conversione.

Preparati a pagare alcune tasse . Ricorda, i contributi che fai a un'IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse nell'anno in cui li fai. Se hai detratto questi contributi e poi decidi di convertire la tua IRA tradizionale in un Roth, dovrai pagare l'imposta sul reddito sul denaro che hai convertito. Quanto dovrai pagare dipende da una cosa chiamata regola pro-rata, un argomento trattato più avanti in questa storia.

Anche i guadagni sugli investimenti possono nuocere . Se non hai convertito immediatamente la tua IRA tradizionale in una Roth IRA, il denaro che hai contribuito potrebbe aver guadagnato valore. Dovrai anche le tasse su questi guadagni al momento dell'imposta sul reddito dopo aver effettuato una conversione in un Roth IRA backdoor.

Domande frequenti sull'IRA di Roth Backdoor

Quali sono i potenziali svantaggi di un Roth IRA backdoor?

Un Roth IRA non è una buona idea se hai bisogno di soldi in fretta. C'è una regola di 5 anni per Roth IRAs. Se non aspetti almeno 5 anni prima di prelevare denaro da un Roth, verrai colpito con una penale del 10% dall'IRA sul denaro prelevato. Anche l'impatto fiscale è un problema significativo:ricorda, dovrai pagare al momento dell'imposta sul reddito i soldi che hai convertito da un IRA tradizionale a un Roth.

Dovrei consultare un pianificatore finanziario?

Dovresti sempre lavorare con un pianificatore finanziario quando consideri un Roth IRA backdoor. Vuoi assicurarti che la tua conversione proceda senza intoppi e che non infrangi le regole dell'IRS. Un pianificatore finanziario può anche dirti quale colpo fiscale potresti subire al momento dell'imposta sul reddito e quali guadagni a lungo termine comporterà questa mossa. Ovviamente, vuoi che i guadagni a lungo termine siano abbastanza grandi da superare le tasse immediate che dovrai pagare.

L'IRA di Roth backdoor è legale?

Non c'è niente di illegale in una backdoor Roth IRA. La conversione di un IRA tradizionale in un Roth è un modo perfettamente legale per aggirare i contributi e i limiti di reddito che altrimenti potrebbero impedirti di investire in un IRA Roth.

Perché l'IRS incoraggia questo?

L'IRS vuole che gli adulti statunitensi risparmino per la pensione. Quando le persone costruiscono uova di nido per la pensione, esercita meno pressione sulla rete di sicurezza sociale. I Roth IRA sono diventati anche strumenti di pensionamento popolari in gran parte perché i loro contributi crescono esentasse. C'è quindi pressione sull'IRS per rendere disponibili questi strumenti di risparmio pensionistico a più persone. Una backdoor Roth IRA è un modo per farlo.

I rollover 401(k) sono idonei per le conversioni IRA Roth backdoor?

Se lasci il tuo lavoro, avrai l'opportunità di trasferire i fondi nel tuo 401 (k) a un Roth IRA. Puoi anche scegliere di trasferire i tuoi fondi a un IRA tradizionale. Ricorda solo che il trasferimento del tuo 401 (k) in un Roth IRA comporterà un colpo fiscale. Dovrai pagare l'imposta sul reddito sui tuoi contributi a un'IRA Roth, sui contributi del tuo datore di lavoro e sui tuoi guadagni. Tuttavia, non pagherai le tasse se trasferirai il tuo 401 (k) a un IRA tradizionale.

Che cos'è la regola proporzionale e in che modo influirà sulle mie tasse?

La regola pro-rata determina quanto del denaro in una conversione in un Roth IRA è tassabile. Quando converti un IRA tradizionale in un IRA Roth, l'IRS esaminerà tutti i tuoi conti IRA tradizionali per determinare quale percentuale di dollari in questi conti è composta da denaro al lordo delle imposte e quale percentuale è denaro al netto delle imposte.

Supponiamo che in tutti i tuoi IRA tradizionali messi insieme, il 60% dei tuoi fondi è costituito da denaro al lordo delle imposte e il 30% di dollari al netto delle imposte. In questo esempio, il 60% del denaro convertito in un Roth IRA sarà tassabile. Questo rapporto rimarrà indipendentemente da quanti soldi converti o da quale conto IRA tradizionale prendi i soldi.

Anche il tempismo è importante. L'IRS applica la regola proporzionale al saldo totale dell'IRA alla fine dell'anno, non al momento della conversione in un'IRA Roth.

Che cos'è un Mega Backdoor Roth IRA?

Hai ancora più soldi che vuoi contribuire a un Roth IRA? Potresti considerare una mega backdoor Roth IRA.

Questa è una manovra finanziaria complicata che ti consente di contribuire fino a $ 37.500 in un piano Roth IRA o Roth 401 (k) nel 2020 oltre ai limiti di contribuzione regolari per questi veicoli di risparmio pensionistico.

Per fare questa mossa finanziaria, dovrai essere iscritto a un piano 401(k) che consenta contributi al netto delle tasse.

Dovrai anche prima massimizzare i soldi risparmiati nel tuo piano 401 (k) e Roth IRA. Nel 2020, ciò significa che dovrai risparmiare più di $ 25.500 se hai meno di 50 anni:un massimo di $ 19.500 nel tuo 401 (k) e $ 6.000 per un Roth IRA. Se hai 50 anni o più, dovresti risparmiare un massimo di $ 26.000 sul tuo 401 (k) e un massimo di $ 7.000 su un Roth IRA.

I mega backdoor Roth IRA sono transazioni finanziarie complesse. Non tentare uno di questi senza collaborare con un consulente finanziario.

Riepilogo:procedere con cautela con un'IRA Roth backdoor per risparmiare sulle tasse

Un Roth IRA backdoor è un'opportunità per più persone di beneficiare dei vantaggi fiscali a lungo termine di questo tipo di veicolo di risparmio pensionistico. Il grande vantaggio di un Roth IRA è che non pagherai denaro sui prelievi effettuati dopo i 59 anni e mezzo, compresi i tuoi guadagni. Con un Roth IRA backdoor non dovrai preoccuparti di limiti di reddito o contributi.

Un Roth backdoor, tuttavia, è solo una manovra finanziaria che puoi intraprendere per migliorare la tua salute finanziaria. È sempre intelligente saperne di più sulle tue finanze personali.