Roth IRA:che cos'è, limiti di reddito e altro

Un Roth IRA può essere una delle migliori strade per i risparmi pensionistici, soprattutto per i giovani o quelli con redditi più bassi. In questo articolo, esamineremo cos'è un Roth IRA, come funziona e i limiti di reddito e contributivi associati. Discuteremo anche per chi è meglio un Roth IRA.

Che cos'è un Roth IRA?

Un Roth IRA è un conto di risparmio previdenziale che presenta una crescita esentasse. Paghi l'imposta sul reddito sui tuoi soldi prima di versare i tuoi contributi Roth IRA, il che significa che puoi effettuare prelievi senza penalità in pensione. I contributi a un'IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse, il che significa che i prelievi dopo il pensionamento sono tassati come reddito.

La Roth IRA è stata creata nel 1997 da una legislazione che prende il nome da uno dei suoi principali sponsor:il senatore William Roth del Delaware.

Come funziona un Roth IRA?

I contributi Roth IRA vengono versati dopo che il tuo reddito è già stato tassato, quindi le distribuzioni in pensione sono esentasse. Gli IRA tradizionali sono tassati come reddito al momento della distribuzione perché i fondi sono fiscalmente differiti quando vengono depositati sul conto. Ciò che rende un Roth IRA diverso sono i limiti di reddito e i limiti di contribuzione che dipendono dal tuo reddito lordo. Gli IRA Roth possono essere una parte importante di un piano pensionistico di successo.

Chi si qualifica per un Roth IRA?

A differenza di un IRA tradizionale, in cui quasi tutti possono contribuire, le regole per chi si qualifica per un IRA Roth dipendono da un paio di fattori diversi. Prima di tutto, devi aver guadagnato un reddito per contribuire a un'IRA. Inoltre, ci sono limiti di reddito per contribuire a un Roth IRA. Questi limiti di reddito si basano sul reddito lordo rettificato modificato e dipendono dallo stato di dichiarazione dei redditi. Per tutti gli stati di dichiarazione dei redditi, esiste un livello di reddito "soft" in cui la tua capacità di contribuire a un Roth IRA viene gradualmente eliminata e quindi un livello di reddito "hard", in cui chiunque superi tale limite non si qualifica.

Limiti di reddito per un'IRA Roth

I limiti di reddito dell'IRA Roth sono diversi dagli IRA tradizionali che non hanno limiti di reddito. Con un Roth IRA, il tuo reddito lordo rettificato ha un impatto diretto sulla tua idoneità. Nel 2021, i limiti di reddito di Roth IRA sono $ 198.000 - $ 208.000 per la dichiarazione di matrimonio congiuntamente, $ 125.000 - $ 140.000 se si presenta come single o capofamiglia e meno di $ 10.000 se si presenta la dichiarazione di matrimonio separatamente.

I limiti di reddito per un Roth IRA si presentano come una gamma di redditi. Ad esempio, se dichiari di presentare domanda di matrimonio insieme, se il tuo reddito è inferiore a $ 198.000 puoi dare un contributo completo a un Roth IRA. Se il tuo reddito è superiore a $ 208.000, non sei idoneo e se il tuo reddito rientra tra questi due importi, avrai diritto a un contributo parziale.

Se il tuo reddito è al di sopra di questi livelli, non sei idoneo a contribuire direttamente a un Roth IRA. Tuttavia, potresti essere in grado di fare ciò che viene chiamato "IRA backdoor" per contribuire indirettamente a un'IRA Roth. Non esiste un "IRA backdoor" ufficiale:invece, fornisci un contributo non deducibile a un IRA tradizionale e quindi incarica il tuo custode di trasferire il tuo IRA tradizionale a un IRA Roth.

Come contribuire a un Roth IRA

Come accennato in precedenza, è necessario avere un reddito GUADAGNATO per poter contribuire a un Roth IRA come parte dei risparmi per la pensione. Il reddito non guadagnato, come i fondi provenienti da immobili o investimenti, non conta come reddito da lavoro. Un modo per ottenere un reddito guadagnato è lavorare per qualcun altro per ricevere denaro in forme come stipendio, mance, commissioni e bonus. L'altro modo per avere un reddito che è idoneo per il contributo a un Roth IRA è gestire la propria attività (o fattoria).

Un'altra cosa importante da tenere a mente su come funziona un Roth IRA è quello che viene chiamato un coniuge Roth IRA. Un coniuge Roth IRA non è un tipo separato di IRA né è un conto cointestato. È solo un'abbreviazione del fatto che esiste un'eccezione per le coppie sposate al requisito del reddito guadagnato. Se un coniuge ha un reddito sufficiente per entrambi i coniugi, allora quella persona e il coniuge non lavoratore possono ENTRAMBI contribuire ai singoli Roth IRA, soggetti ai limiti di reddito per un Roth IRA.

Limiti di contributo IRA Roth 2021

I limiti di contribuzione Roth IRA in genere vengono adeguati ogni anno per l'inflazione. I limiti contributivi per il 2021 sono i seguenti:

Limiti di reddito 2021 per un'IRA Roth

Come aprire un Roth IRA

Se stai cercando come aprire un Roth IRA, assicurati innanzitutto di soddisfare i requisiti di idoneità e i limiti di contribuzione sopra menzionati. Molti broker diversi offrono conti IRA sia tradizionali che Roth. Hai diverse opzioni per i risparmi pensionistici Roth IRA, sia che tu preferisca un approccio fai-da-te in cui acquisti le tue azioni e fondi comuni di investimento, un robo-advisor o un brokeraggio a servizio completo. Basta aprire un conto Roth IRA presso l'intermediazione di tua scelta. Dovrai fornire una prova di identità, informazioni sul finanziamento e alcuni documenti specifici dell'IRA Roth come una dichiarazione di divulgazione dell'IRA, un accordo di adozione dell'IRA e un documento del piano.

Ritiro da un'IRA Roth

Le regole sono diverse per il ritiro da un Roth IRA a seconda che tu stia parlando di ritirare i tuoi contributi Roth IRA originali o qualsiasi guadagno di investimento sui tuoi contributi. Puoi sempre ritirare i tuoi contributi originali senza tasse o penali. Non c'è alcuna clausola o motivo richiesto:ricorda che il tuo denaro originale viene versato con un reddito POST-imposta, quindi hai già pagato le tasse su quei contributi originali.

In generale, puoi ritirare i tuoi guadagni Roth IRA se soddisfi le seguenti linee guida:

• Hai almeno 59 anni e mezzo; e
• Sono trascorsi almeno 5 anni da quando hai contribuito per la prima volta a qualsiasi Roth IRA 

Quel secondo punto è noto come la "regola dei 5 anni" e si applica a tutti gli account Roth IRA indipendentemente dall'età del proprietario dell'account. Se inizi un Roth IRA quando hai 56 anni, devi comunque aspettare 5 anni (fino a quando non hai 61 anni) per ritirare qualsiasi guadagno Roth IRA senza penalità. Se non soddisfi questi criteri, devi pagare le tasse sui tuoi guadagni più una penale del 10%.

Tuttavia, se hai meno di 59 anni e mezzo, ci sono alcune eccezioni che potrebbero consentirti di prelevare guadagni: 

• Hai raggiunto l'età di 59½ anni.
• Sei totalmente e permanentemente disabilitato.
• Sei il beneficiario di un proprietario IRA deceduto.
• Utilizzi la distribuzione per acquistare, costruire o ricostruire una prima casa.
• Le distribuzioni fanno parte di una serie di pagamenti sostanzialmente uguali.
• Hai spese mediche non rimborsate superiori al 7,5% del tuo reddito lordo rettificato.
• Stai pagando i premi dell'assicurazione medica durante un periodo di disoccupazione.
• Le distribuzioni non sono superiori alle tue spese di istruzione superiore qualificate.
• La distribuzione è dovuta a un prelievo IRS del piano qualificato.
• La distribuzione è una distribuzione riservista qualificata.

Se sono trascorsi 5 anni da quando hai aperto il tuo Roth IRA e soddisfi uno di questi criteri di eccezione, non ti verranno addebitate le tasse o la penale del 10%. Se non sono trascorsi 5 anni da quando hai aperto il tuo Roth IRA e ti qualifichi in una di queste eccezioni, non ti verrà addebitata la penale del 10%, ma dovrai comunque l'imposta sul reddito sui tuoi guadagni. I tuoi contributi, come sempre, erano già tassati prima di essere versati, quindi non maturano imposte sul reddito quando vengono ritirati.

Sei considerato un acquirente per la prima volta se tu (e il tuo coniuge) non avete posseduto una casa negli ultimi 2 anni.

A differenza di un IRA tradizionale, un Roth IRA non richiede distribuzioni minime a nessuna età. In un IRA tradizionale, è generalmente richiesto di prelevare denaro all'età di 70 anni e mezzo, ma in un IRA Roth non esiste tale requisito. Tuttavia. se muori, ai tuoi beneficiari potrebbe essere richiesto di effettuare prelievi minimi da un Roth IRA ereditato.

Vantaggi di un'IRA Roth

I Roth IRA offrono grandi vantaggi per i risparmi pensionistici, soprattutto se sei più giovane e in una fascia fiscale inferiore. Anche se non puoi EVITARE di pagare l'imposta sul reddito, puoi ridurre la tua responsabilità fiscale complessiva pagando l'imposta sul reddito sul tuo denaro ora invece di pagare le tasse (a un'aliquota possibilmente più alta) quando ritiri i tuoi soldi. E poiché i contributi Roth IRA possono sempre essere ritirati senza alcuna imposta o sanzione aggiuntiva, hai la flessibilità di poter comunque accedere a gran parte del tuo denaro se la vita dovesse prendere una svolta inaspettata.

Vantaggi fiscali IRA Roth

Il più grande vantaggio fiscale di Roth IRA è che puoi pagare le imposte sul reddito sui tuoi contributi ora, quando sei in una fascia di imposta sul reddito inferiore a quella che potresti aspettarti di essere quando vorresti andare in pensione. Quindi i tuoi guadagni crescono esentasse fino a raggiungere l'età di 59 anni e mezzo e puoi ritirare i tuoi soldi completamente esentasse. Se ti sei sempre interrogato sugli IRA Roth e sei idoneo ai limiti di reddito e contributo, è sicuramente qualcosa che dovresti considerare per i tuoi risparmi pensionistici.

Flessibilità Roth IRA

Un'altra grande caratteristica del Roth IRA è la sua flessibilità. Poiché i tuoi contributi Roth IRA possono sempre essere ritirati senza tasse o sanzioni, puoi avere la tranquillità di poter sempre accedere a quei soldi. Mentre dovresti sforzarti di mantenere i soldi sul tuo Roth IRA come risparmi per la pensione, se succede qualcosa e finisci per aver bisogno di quei soldi, hai sempre accesso esentasse ai tuoi contributi. Inoltre, l'IRA Roth ha diverse eccezioni a ciò che rende una distribuzione qualificata fatta su misura per alcuni dei grandi acquisti che potrebbero verificarsi nella tua prima età adulta, come i soldi per l'acquisto di una casa per la prima volta e le spese di istruzione qualificata.