Conti Trump:una nuova opzione di pensionamento con imposte differite per i figli

(Credito immagine:Samuel Corum/Getty Images)

Il One Big, Beautiful Bill Act, il pacchetto legislativo che formalizza gran parte del programma del secondo mandato del presidente Donald Trump, è diventato legge con la firma del presidente il 4 luglio 2025.

Il disegno di legge non è esente da controversie, ovviamente. Ma una disposizione dovrebbe interessare tutti i genitori attuali o futuri:l'istituzione di "Trump Accounts", un nuovo tipo di conto pensionistico con imposte differite per i bambini americani.

I conti Trump condividono alcune somiglianze con gli IRA tradizionali e altri con 529 conti di risparmio universitari. Ma hanno anche alcune peculiarità che li rendono assolutamente unici.

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Quindi, dovresti considerare un account Trump per i tuoi figli? Diamo un'occhiata e confrontiamoli con alcune delle opzioni esistenti sul mercato.

Solo uno sciocco rifiuta il denaro gratis

(Credito immagine:Getty Images)

Passiamo prima alla parte più importante. Tutti i bambini nati tra il 1° gennaio 2025 e il 31 dicembre 2028 avranno diritto a un pagamento iniziale di 1.000 dollari direttamente dal Tesoro degli Stati Uniti.

Non ci sono limiti di reddito. Gli unici requisiti sono che il bambino sia un cittadino statunitense con un numero di previdenza sociale valido e che anche almeno un genitore abbia un numero di previdenza sociale valido.

Questo è tutto.

Quindi, se tuo figlio è nato quest’anno o se hai nuovi bambini nati nel 2028, sì, dovresti aprire un conto Trump per loro. Richiedere i $ 1.000 non ti costa nulla e non ci sono svantaggi.

Anche se non hai intenzione di aggiungere altri nichel al conto, dovresti aprirne uno per richiedere il pagamento. Supponendo che il conto cresca con un rendimento composto medio dell'S&P 500 pari a circa il 10%, il deposito di $ 1.000 varrebbe oltre $ 490.000 quando tuo figlio raggiungerà l'età pensionabile.

Per quanto riguarda la questione se i conti abbiano senso per i tuoi figli nati prima del 2025, la risposta è più complessa. Approfondiamolo adesso.

Cos'è un conto Trump per un bambino nato prima del 2025?

(Credito immagine:Getty Images)

I genitori con figli nati prima del 2025 potrebbero prendere in considerazione l’apertura di un conto Trump anche per i propri figli. Sebbene non sia idonea per i pagamenti iniziali di 1.000 dollari, una donazione di 6,25 miliardi di dollari da parte di Michael e Susan Dell arricchirà gli account Trump con alcuni bambini di età pari o inferiore a 10 anni nati prima del 1° gennaio 2025.

La donazione fornirà un investimento iniziale di 250 dollari per 25 milioni di bambini che vivono in codici postali con un reddito medio di 150.000 dollari o meno.

E i genitori possono contribuire fino a 5.000 dollari all’anno per bambino su un conto Trump. Questa cifra verrà indicizzata all'inflazione a partire dal 2027. Puoi contribuire annualmente fino all'anno in cui compiono 18 anni. I proventi devono essere investiti in un fondo indicizzato a basso costo che replica un indice importante come l'S&P 500, e i fondi sono intoccabili fino a quando il bambino compie 18 anni.

Dal modo in cui è scritto il disegno di legge, sembra che l’unica opzione su come investire i fondi in un conto Trump sarà un’allocazione del 100% in azioni. Non è chiaro se i conti Trump consentiranno investimenti misti più conservativi in futuro.

Come ulteriore stranezza, i datori di lavoro possono contribuire fino a $ 2.500 dei $ 5.000 e non verranno conteggiati come reddito né per il genitore né per il figlio. Pertanto, negli anni a venire potremmo vedere i conti Trump offerti nel menu standard dei vantaggi per i datori di lavoro insieme ai piani 401(k) o agli HSA.

Anche se si prevede che abbiano l'aspetto e la sensazione di un conto IRA tradizionale, ci sono un paio di differenze importanti.

Conti Trump vs IRA tradizionali

(Credito immagine:Getty Images)

Per iniziare, a differenza degli IRA, i conti Trump non hanno requisiti di reddito da lavoro. Questa è una distinzione fondamentale. Per investire in un'IRA, tuo figlio dovrebbe aver guadagnato un reddito dal lavoro, anche se si tratta di qualcosa di informale come falciare prati o fare da babysitter. Un neonato ovviamente non può lavorare, quindi la tua capacità di finanziare un'IRA per un bambino piccolo è limitata.

A differenza degli IRA, i contributi a un conto Trump non sono deducibili dalle tasse. Non hai alcuna agevolazione fiscale per i contributi. Tuttavia, i guadagni crescono esentasse. Ed ecco una svolta interessante:le distribuzioni dell'IRA sono tassate come reddito ordinario, ma le distribuzioni provenienti dai conti Trump saranno tassate con l'aliquota generalmente più bassa sulle plusvalenze a lungo termine, compresa tra il 15% e il 20%.

I conti Trump sono progettati per essere molto difficili e costosi da liquidare prima dei 18 anni. Ma al momento non sono previste distribuzioni minime richieste (RMD) una volta raggiunta l’età pensionabile. Naturalmente la situazione potrebbe cambiare, ma un potenziale vantaggio di un conto Trump rispetto a un IRA è la mancanza di RMD.

Conti Trump e altri conti di risparmio

(Credito immagine:Getty Images)

Ci sono alcune cose da notare.

I conti Trump non lo sono conti di risparmio universitari. Se stai cercando di risparmiare specificamente per il college, allora un piano 529 sarà più adatto a questo scopo.

Anche massimizzare il proprio 401 (k) o IRA dovrebbe avere la precedenza. È fantastico dare a tuo figlio un vantaggio nella vita se hai la flessibilità finanziaria per farlo. Ma non ha senso avviare tuo figlio o tua figlia sulla strada del pensionamento anticipato finché non avrai provveduto adeguatamente ai tuoi anni d'oro.

Se tuo figlio ha guadagnato un reddito, contribuire a un Roth IRA sarà un'opzione migliore. I limiti di contributo del Roth IRA sono più alti (attualmente $ 7.000 e aumenteranno a $ 7.500 nel 2026) e i prelievi in pensione sono completamente esentasse.

Infine, il vantaggio principale del Trump Account – la capitalizzazione dei rendimenti esentasse – è già disponibile in un normale conto di intermediazione quotidiano. Il semplice acquisto e il possesso di un fondo indicizzato S&P 500 consentirà al tuo investimento di aumentare senza plusvalenze imponibili diverse dalle minuscole tasse sui dividendi pagati e manterrai la flessibilità di prelevare anticipatamente i fondi se ne hai bisogno.

Torniamo quindi alla nostra domanda iniziale:dovresti prendere in considerazione un account Trump per tuo figlio?

Nelle giuste circostanze, assolutamente.

Se tuo figlio ha diritto al regalo finanziario dello Zio Sam, dovresti come minimo aprire un conto per trarne vantaggio.

Oltre a ciò, dovresti prima occuparti della tua pianificazione pensionistica e della pianificazione dell'istruzione universitaria di tuo figlio. Ma se questi sono ampiamente coperti, aggiungere un account Trump al mix non può far male.

Tuo figlio o tua figlia ti ringrazieranno quando compiranno 18 anni.

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