Rendere le tasse digitali:la fine del trasferimento manuale dei dati

Making Tax Digital (MTD) è un programma fiscale fondamentale avviato dal governo del Regno Unito. Il suo obiettivo principale è trasferire il sistema fiscale del Regno Unito dal mondo della carta e della penna al regno digitale.

L'iniziativa intende cambiare sostanzialmente il modo in cui funzionano le tasse nel Regno Unito, rendendo la dichiarazione dei redditi completamente digitale. Il governo ritiene che la politica MTD sia:

• Più efficace rispetto alla dichiarazione dei redditi manuale
• Più efficiente in termini di processi amministrativi
• Più facile per i contribuenti per presentare correttamente le proprie tasse

I contribuenti sono d'accordo? In che modo questo programma trasforma la loro routine fiscale consolidata? E quali saranno i risultati di questa trasformazione per i commercialisti e le piccole imprese? Discutiamo.

Contenuti:

Cos'è Making Tax Digital?

Scopo di rendere le tasse digitali

Cronologia della creazione di imposte digitali

Come funziona la creazione di imposte digitali

Vantaggi di rendere le tasse digitali per le aziende

Impatto di rendere le imposte digitali sui contabili

Risultati di rendere le tasse digitali

Linea inferiore

Cos'è Making Tax Digital?

Il nome "Making Tax Digital" parla da sé. Il programma governativo prevede di modernizzare il sistema fiscale nel Regno Unito. Questo obiettivo deve essere raggiunto digitalizzando l'esperienza di reporting fiscale per aziende e commercialisti.

Implementando il programma MTD, Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC), il dipartimento responsabile della riscossione delle tasse nel Regno Unito, mira a semplificare l'amministrazione fiscale. L'idea principale dell'iniziativa si basa sull'utilizzo di strumenti esclusivamente digitali per la conservazione dei registri e la presentazione delle dichiarazioni dei redditi all'autorità di regolamentazione.

Strumenti di archiviazione digitale:

1. Migliora il processo di amministrazione fiscale 
2. Rendi i servizi più mirati e personalizzati 
3. Facilitare le tasse per le imprese

Scopo di rendere le tasse digitali

Qual era lo scopo di creare un'iniziativa del genere in primo luogo? La trasformazione digitale è un processo costoso, dispendioso in termini di tempo e (a volte) doloroso da affrontare. Ma è essenziale preparare l'economia all'era digitale.

I tempi sono maturi perché i servizi fiscali britannici passino da quelli tradizionali a quelli avanzati. Questo programma obbligatorio funziona come un impulso per il cambiamento desiderato.

Ecco come Making Tax Digital aiuta a realizzare la desiderata trasformazione del sistema fiscale:

• Spostamento dei pagamenti più vicino al punto di transazione. Il livello di digitalizzazione varia tra le imprese. Ma molti imprenditori utilizzano almeno una qualche forma di strumenti digitali per scopi commerciali. Può essere l'online banking, il pagamento di tariffe aziendali online o l'utilizzo di contatori intelligenti nei propri locali commerciali. Con MTD, acquisire entrate e spese molto più vicino al punto della transazione sta diventando più accessibile e più accurato.

• Supporto ai contribuenti che vogliono pagare la giusta somma. Dicono che le macchine non sostituiranno mai gli umani, ma niente supererà l'umano con la macchina. L'accuratezza degli strumenti di archiviazione digitale impedisce alle aziende di commettere errori costosi. La tecnologia aiuta a ridurre notevolmente la possibilità di commettere alcuni tipi di errori nelle dichiarazioni dei redditi, in particolare semplici errori aritmetici e di trasposizione.

Cronologia dell'imposizione digitale

La storia di Making Tax Digital è iniziata nel 2017. Negli ultimi quattro anni, il programma si è sviluppato gradualmente. Aziende, lavoratori autonomi e proprietari terrieri hanno iniziato a riferire a HMRC ogni trimestre. È stato avviato l'utilizzo di uno speciale software di contabilità.

A causa del feedback ricevuto, il governo ha deciso di rallentare l'espansione del programma.

Tutto è iniziato con la segnalazione degli obblighi relativi all'imposta sul reddito e alla previdenza sociale. Pochi anni dopo, è stata aggiunta la dichiarazione di imposta sulle società. L'intera gamma di servizi HMRC è diventata disponibile per i contribuenti attraverso conti fiscali digitali.

Entro il 2020, oltre 1,4 milioni di aziende hanno aderito all'iniziativa digitale e oltre 4 milioni di dichiarazioni IVA sono state presentate online con successo utilizzando un software compatibile con MTD.

La digitalizzazione del panorama fiscale del Regno Unito ha fatto un balzo in avanti:

• Oltre l'83% delle aziende responsabili si è registrato al servizio.
• Il 95% di coloro che si erano iscritti puntualmente ha presentato con successo la prima dichiarazione dei redditi.
• Più di £ 41 miliardi di pagamenti e oltre £ 13 miliardi di rimborsi sono stati trasferiti con successo attraverso il nuovo sistema fiscale digitale.

Nel 2021 l'iniziativa continua a progredire. A partire da aprile 2022, tutte le aziende con partita IVA del Regno Unito dovranno iscriversi al programma, indipendentemente da quanto guadagnano.

Come funziona Making Tax Digital

Making Tax Digital ha introdotto una serie di novità per i contribuenti.

1. In primo luogo, con il vecchio sistema, le imprese dichiaravano una sola tassa alla fine dell'anno. MTD richiede che entrate e spese debbano essere archiviate trimestralmente . HMRC afferma che ciò facilita una proiezione più accurata delle tasse dovute.

1. In secondo luogo, ciò che le imprese erano obbligate a seguire secondo le linee guida MTD era determinato dalla soglia del fatturato imponibile. Questa soglia determina quali società registrate con partita IVA nel Regno Unito sono soggette a MTD. Solo quelli con fatturato superiore alla soglia IVA sono tenuti a segnalare.

1. In terzo luogo, i contribuenti sono stati obbligati aintegrare i propri account con il software in qualche modo. Esistono requisiti per gli strumenti digitali affinché i resi vengano accettati da HMRC. Il software deve essere compatibile con MTD.

Entriamo più nel dettaglio.

Mantenere i record digitali

Secondo i termini di Making Tax Digital, le imprese responsabili devono:

• conserva determinati record in formato digitale
• nella loro forma originale,
• e all'interno di un software compatibile funzionale.

Le aziende e i contabili non devono conservare tutti i record necessari in un solo strumento software. I record digitali possono essere conservati in una gamma di formati compatibili.

Rendere digitale fiscale per l'IVA

Ad oggi, la soglia per la dichiarazione e il pagamento dell'IVA online è di £ 85.000. Coloro i cui guadagni sono superiori alla soglia IVA devono seguire le regole Making Tax Digital conservando registri digitali e utilizzando un software per presentare una dichiarazione IVA.

Possono aderire volontariamente al servizio coloro il cui reddito imponibile è inferiore alla soglia IVA. Questa regola si applicherà fino ad aprile 2022, quando le aziende al di sotto della soglia dovranno presentare anche la presentazione digitale.

Le statistiche seguenti descrivono il livello di accettazione della tecnologia tra i contribuenti. Come possiamo vedere, il 79% delle aziende del Regno Unito soggette a IVA è d'accordo o fortemente d'accordo sull'utilizzo di strumenti digitali per gestire le proprie finanze fiscali e aziendali.

La fine del trasferimento manuale dei dati

HMRC non accetta il "copia e incolla" come soluzione per selezionare e spostare i dati fiscali IVA. Significa che il trasferimento manuale dei dati non è accettabile in Making Tax Digital. Sono consentiti solo collegamenti digitali:uno scambio digitale di informazioni tra programmi software senza il coinvolgimento o la necessità di un intervento manuale.

Ad esempio, se desideri pagare l'IVA online, non puoi prendere i dettagli fiscali da una fattura in un registro, annotarli su un pezzo di carta e inserirli manualmente in un'altra parte del sistema software compatibile con le funzionalità aziendali. Invece, devi utilizzare un software in grado di importare questi dettagli della fattura.

Vantaggi di rendere le tasse digitali per le aziende

I vantaggi degli strumenti digitali per fare finanze aziendali sono evidenti nella ricerca ufficiale condotta dall'inizio del programma MTD.

Ecco il breve riassunto:

1. Per le piccole imprese, il software di contabilità online ha aumentato la produttività dell'11,8%.

1. Le aziende che integrano completamente il proprio software contabile e fiscale dichiarano di dedicare meno tempo alle proprie tasse.

1. L'adozione anticipata di servizi tecnologici consente di risparmiare un giorno alla settimana nell'amministrazione finanziaria delle aziende.

In generale, l'impiego di strumenti di contabilità digitale consente alle aziende di vedere lo stato di salute delle proprie finanze. Integrando la tenuta dei registri nelle normali attività fiscali, le aziende dedicano meno tempo alla gestione delle loro questioni fiscali. Quasi in tempo reale, i proprietari possono valutare quali decisioni si rivelano redditizie e quali spese sono diventate soffocanti.

Dopo che i contribuenti hanno inviato gli aggiornamenti riepilogativi trimestrali generati automaticamente delle loro entrate e spese, ricevono un calcolo della loro posizione fiscale. Li aiuta anche a pianificare ulteriormente il budget durante l'anno.

Entro il 2020, oltre 270.000 piccole imprese, più di un quarto delle imprese al di sotto della soglia Iva, hanno aderito volontariamente a MTD, pur non essendo obbligate a pagare l'IVA online. Questi numeri mostrano che un approccio digitale alla gestione delle tasse online può funzionare per aziende di ogni dimensione.

Impatto della tassazione digitale sui contabili

Per molti contabili e contabili nel Regno Unito, il lancio dell'iniziativa MTD significa spostare l'attenzione verso più servizi di consulenza. Invece di sistemare ricevute e fatture cartacee, cercando di capire a cosa servono, i professionisti possono ora avere più tempo per concentrarsi sulla fornitura di servizi che aggiungono valore ai loro clienti aziendali.

I contabili hanno più tempo ora per applicare le loro conoscenze sulla salute finanziaria delle aziende per aiutarle a identificare le opportunità per massimizzare la produttività e la crescita. Ecco come si stanno trasformando i servizi di contabilità nell'era dell'economia digitale:meno tempo dedicato a compiti meccanici che puoi delegare al software.

Risultati di rendere le tasse digitali

Dopo aver utilizzato il servizio Making Tax Digital, le aziende completamente e parzialmente automatizzate nel Regno Unito hanno osservato che le loro dichiarazioni IVA sono diventate più accurate. Hanno ammesso che gli errori contabili sono stati ridotti e hanno sviluppato una maggiore fiducia nel software.

I principali risultati di MTD:

• Riduzione degli errori . Gli errori di input e gli errori di calcolo sono stati ridotti. Questo perché i dati dovevano essere inseriti solo una volta o venivano importati automaticamente nel software. E anche le cifre vengono calcolate automaticamente dal software.

• Capacità di correggere gli errori in modo rapido e semplice . L'immissione di dati regolare e frequente, la riconciliazione bancaria automatica e il software di facile utilizzo aiutano a gestire le finanze quotidianamente e in tempo reale. Gli errori sono più facili da individuare e la loro origine è più rapida da determinare per una correzione immediata.

• IVA i resi sono più accurati . Con tutto inserito quotidianamente nel software, è diventato più conveniente tenere conto di tutto e includere tutti i record in una dichiarazione IVA. Nel complesso, i contribuenti hanno riscontrato facilità nella contabilità online.

Si ritiene che questo cambiamento nel comportamento fiscale e una migliore capacità di eliminare gli errori evitabili portino a un gettito fiscale aggiuntivo, a sostegno dei servizi pubblici e a facilitare le condizioni di gioco per tutte le imprese.

Linea inferiore

Cos'è Making Tax Digital? È un'iniziativa del governo, fondamentale per trasformare il sistema fiscale del Regno Unito e digitalizzare i servizi contabili. Una parte essenziale del piano è rendere più facile per privati ​​e aziende dichiarare e pagare l'IVA online e tenere sotto controllo le proprie finanze.

Quali sono i vantaggi di Making Tax Digital per aziende e contabili? Molti contribuenti avevano già riconosciuto i vantaggi del passaggio al digitale, dell'automazione dei processi e dell'implementazione di software. Traggono vantaggio dal risparmio di tempo e dalla riduzione degli errori contabili rispetto ai metodi manuali.

Complessivamente, più le aziende tecnologicamente avanzate sono, più si sentono soddisfatte delle politiche Making Tax Digital. Chi ha automatizzato completamente i propri processi ha un'esperienza positiva nella presentazione delle dichiarazioni IVA e nell'utilizzo dei servizi digitali.