10 termini dell'IRA che devi conoscere

© Kiselev Andrey Valerevich/Shutterstock.com

Se hai già un IRA o stai pensando di aprirne uno, datti una pacca sulla spalla. Un'IRA è una grande risorsa per la pensione che offre i vantaggi del risparmio fiscale e della crescita attraverso la capitalizzazione. Ma il linguaggio della finanza a volte fa sembrare i concetti semplici più complicati. Ecco 10 termini dell'IRA che i risparmiatori di pensione dovrebbero capire.

RICERCA TARIFFA:Vuoi aggiungere CD al tuo portafoglio pensionistico? Acquista oggi per le migliori tariffe di CD ad alto rendimento.

10 termini dell'IRA da conoscere

1. Reddito lordo rettificato.
2. Conto pensione individuale.
3. Contributo previdenza.
4. Deducibile o non deducibile.
5. Reddito lordo rettificato modificato.
6. Distribuzione minima richiesta.
7. Rotolare.
8. Roth IRA.
9. Prelievi esentasse e senza penali.
10. Istruzione IRA.

1. Reddito lordo rettificato, o AGI

Utilizzato per calcolare l'imposta federale sul reddito, la tua AGI comprende tutto il reddito imponibile che hai percepito nel corso dell'anno, come il salario, interesse, dividendi e plusvalenze, meno cose come le spese aziendali, contributi a un IRA tradizionale qualificato, spese di trasloco, alimenti e minusvalenze, penalità di interessi sul ritiro anticipato dei CD bancari e sui pagamenti effettuati a piani pensionistici come SEP e Simple IRA.

2. Conto pensione individuale, o IRA

Questa IRA - ciò che l'IRS chiama ufficialmente un "accordo pensionistico individuale" - è un conto pensionistico con vantaggi fiscali. Esistono 2 tipi di IRA:un IRA tradizionale, quale, per alcune persone, prevede una detrazione fiscale; e un Roth IRA (più su questo account più avanti). Indipendentemente dal tipo di IRA, il tuo investimento cresce esentasse fino a quando non inizi a effettuare prelievi, di solito dopo i 59 anni 1/2. Se prendi soldi prima di allora, potresti essere colpito con una penalità del 10% a meno che tu non soddisfi determinati requisiti specifici.

3. Contributo previdenziale

Devi guadagnare denaro attraverso il lavoro per versare contributi al piano pensionistico. Se hai un'IRA tradizionale, non puoi contribuire a quell'account una volta raggiunto l'anno in cui compirai 70 anni e mezzo. Però, puoi mettere soldi in un Roth IRA fintanto che guadagni un reddito, indipendentemente dalla tua età. Anche i 50 anni sono un compleanno chiave. Una volta celebrato questo traguardo, puoi dare ulteriori contributi di recupero a qualsiasi tipo di IRA.

4. Franchigia o non franchigia

I contributi a un'IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse se non sei coperto dal piano pensionistico del tuo datore di lavoro. Anche se partecipi a una pensione aziendale o a un piano 401(k), potresti ancora essere in grado di detrarre i contributi a un'IRA tradizionale a seconda del tuo reddito e dello stato di deposito. I contributi a un Roth IRA non sono deducibili.

5. Reddito lordo rettificato modificato, o MAGI

Ai fini della determinazione del limite di contribuzione, alcune persone usano i loro MAGI. Per la maggior parte delle persone, questa sarà la riga sulle tue tasse che dice "reddito lordo rettificato, ” ma alcuni contribuenti dovranno modificare la propria AGI reintegrando entrate o agevolazioni fiscali. Questi add-back vanno dal reddito estero che non dovevi contare nel tuo AGI al reddito da interessi per le obbligazioni della serie EE che usavi per pagare le spese educative qualificate a una detrazione per gli interessi del prestito studentesco o un contributo IRA tradizionale.

6. Distribuzione minima richiesta, o RMD

In genere, se hai un'IRA tradizionale, devi iniziare a prelevare denaro dal conto entro il 1 aprile dell'anno dopo aver compiuto 70 anni e mezzo. L'importo è una distribuzione minima determinata dalla tua età e aspettativa di vita. L'IRS ha stabilito tabelle semplificate che un proprietario dell'IRA tradizionale può utilizzare per determinare l'RMD. Se i pagamenti richiesti non vengono effettuati in tempo, l'IRS riscuoterà un'accisa. Gli IRA Roth non sono soggetti a requisiti minimi di distribuzione fino alla morte del proprietario di Roth.

7. Ribaltamento

Questo è il termine utilizzato quando si reinvestono i beni da un piano pensionistico differito a un altro entro 60 giorni. In genere, Il 20% dei fondi viene trattenuto a fini fiscali se si prende possesso dei fondi. Puoi evitarlo eseguendo un rollover diretto, che è un trasferimento da fiduciario a fiduciario da un conto pensione a un altro. Si noti che nel 2015 l'IRS ha iniziato a limitare i rollover dell'IRA a una volta all'anno, sebbene tale regola non si applichi ai trasferimenti da fiduciario a fiduciario.

RICERCA TASSO:Acquista Bankrate per i migliori tassi di mercato monetario sui tuoi risparmi.

8. Roth IRA

La cosa più notevole di un Roth è che i prelievi sono esenti da tasse se il conto è aperto da almeno 5 anni e hai almeno 59 anni e mezzo quando inizi a prelevare denaro. I contributi a un Roth non sono deducibili dalle tasse. “Puoi ritirare i tuoi contributi quando vuoi, nessuna penale o tassa, "dice Barry Picker, CPA con Picker &Auerbach. Puoi anche prelevare i guadagni per un evento qualificante se l'account ha almeno 5 anni. Gli eventi idonei includono la morte o l'invalidità del titolare del conto e l'acquisto della prima casa.

9. Prelievi esentasse e senza penali

Puoi prelevare denaro dalla tua IRA esentasse e senza penali purché rimborsi l'intero importo entro 60 giorni, ma puoi farlo solo una volta in un periodo di 12 mesi. La disposizione sul ritiro aveva lo scopo di rendere portabili le IRA, dice Picker. "Non è per prestiti a breve termine." Ma alcuni correntisti usano la regola per concedere prestiti a se stessi. E molti pianificatori finanziari mettono in guardia contro di esso.

La situazione è “irta della possibilità di non rispettare la scadenza, non avere i soldi e avere un evento imponibile, "dice Peggy Cabaniss, CFP professionista e co-fondatore di HC Financial Advisors, che ora è in pensione. Un prestito IRA a breve termine "sarebbe la mia ultima risorsa, " lei dice.

10. Istruzione IRA

Questo conto è stato ribattezzato anni fa Coverdell Education Savings Account, o ESA, in onore del defunto senatore Paul Coverdell, ma senti ancora il termine "istruzione IRA" apparire. Questo non è strettamente un'IRA, visto che non finanzia la pensione, ma quando è stato creato, le regole generali ricordavano alla gente un'IRA, da qui il soprannome. Anziché, versate contributi annuali, fino a $2, 000 per bambino, a un ESA Coverdell per aiutare a pagare i costi dell'istruzione. Non puoi detrarre i contributi di Coverdell dalle tue imposte sul reddito, ma i guadagni sono prelievi fiscalmente differiti e qualificati, per alcune spese scolastiche dalla scuola elementare all'università, sono esentasse.

RICERCA CONSULENTI:Hai bisogno di aiuto con le tue finanze? Trova subito un consulente finanziario nella tua zona.