SEMPLICE IRA contro 401 (k):come differiscono - e puoi avere entrambi?

Quando stai cercando di decidere a quale tipo di piano pensionistico contribuire (o iniziare, se hai un'attività), è importante considerare attentamente cosa potrebbe funzionare per te.

Due scelte comuni di piani pensionistici sono il Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPLE) IRA e il 401 (k). Ecco cosa devi sapere sul SIMPLE IRA vs. 401 (k) in modo da poter prendere la decisione migliore per te.

In questo articolo

• Grafico comparativo SIMPLE IRA vs. 401(k)
• SIMPLE IRA:le basi
• 401(k):le basi
• Come scegliere tra un SEMPLICE IRA e 401 (k)
• FAQ
• Linea di fondo

Grafico comparativo SEMPLICE IRA vs. 401(k)

Confrontando questi piani pensionistici, e inizia a usarli mentre impari a investire denaro, considera questo grafico di confronto SIMPLE IRA vs. 401 (k) per ottenere una rapida panoramica di cosa aspettarsi in termini di tasse, contributi, e requisiti di idoneità.

SEMPLICE IRA 401 (k) Imposta sui contributi no no Imposta sui prelievi Si si Età di ritiro obbligatoria 72 72 Penali per recesso anticipato

• 10%
• 25% per prelievi effettuati entro due anni dal primo contributo

10% prestiti No Dipende dal datore di lavoro Limiti di reddito no no Limite contributivo (per l'anno d'imposta 2021) $13, 500 o $ 16, 500 per quelli dai 50 anni in su $ 19, 500 o $ 26, 000 per quelli dai 50 anni in su

SIMPLE IRA:le basi

Un SEMPLICE piano IRA può essere un modo per risparmiare dollari al lordo delle tasse per la pensione lungo la strada. Generalmente, un'azienda non può offrire sia un 401 (k) che un SEMPLICE IRA. Se sei un piccolo imprenditore che vuole offrire prestazioni pensionistiche, un SEMPLICE IRA può essere relativamente facile da configurare e amministrare. Però, per i requisiti dell'IRS, è necessario disporre di 100 o meno dipendenti per utilizzare un SEMPLICE IRA. A SIMPLE IRA è anche un piano pensionistico per i lavoratori autonomi, anche se non hai dipendenti.

È anche importante notare, come imprenditore, che un SEMPLICE IRA richiede un certo livello di contributo ai dipendenti ammissibili. Hai due opzioni per la corrispondenza del datore di lavoro. Puoi versare contributi pari al dollaro per dollaro compresi tra l'1% e il 3% dei contributi dei tuoi dipendenti, o dilazioni salariali elette. Oppure puoi dare un contributo non elettivo del 2% della retribuzione dei tuoi dipendenti, indipendentemente dal contributo del lavoratore. Quando si offre un 401(k), non sei tenuto a versare contributi ai conti pensionistici dei dipendenti.

Dal punto di vista dei dipendenti, un SEMPLICE IRA è molto simile a un tradizionale 401(k). Paghi i contributi dei dipendenti prima che le tasse vengano prelevate dalla tua busta paga, e il denaro potrebbe crescere in sospensione d'imposta fino a quando non ti ritiri dal tuo conto. Ricorda che la crescita non è garantita e tutti gli investimenti comportano il rischio di perdite. I prelievi sono tassati alla tua aliquota marginale quando li ritiri dal tuo conto in pensione.

È anche importante notare che un SEMPLICE IRA viene fornito anche con distribuzioni minime richieste (RMD) a partire dall'età di 72 anni, proprio come un tradizionale 401 (k). Una differenza importante, anche se, è che i contributi del datore di lavoro sono richiesti per un SEMPLICE IRA, considerando che i datori di lavoro non devono versare contributi 401 (k).

Oltre a ciò, un datore di lavoro che offre una partita non deve versare immediatamente quei contributi, il che significa che una corrispondenza 401(k) del datore di lavoro potrebbe non appartenere al dipendente fino a quando non vengono soddisfatte determinate condizioni. Non esiste un programma di maturazione con un SEMPLICE IRA, e i contributi del datore di lavoro sono immediatamente maturati e accessibili per il dipendente.

Un SEMPLICE IRA ha una penale simile per il ritiro anticipato del 10% in aggiunta a qualsiasi imposta sul reddito dovuta se prendi denaro prima dei 59 anni e mezzo, come con il 401 (k). Però, un'IRA SEMPLICE prevede anche una penale aggiuntiva se si effettuano prelievi anticipati entro due anni dall'inizio dei contributi in conto. Tale penale diventa del 25% se ti ritiri anticipatamente.

Inoltre non puoi prendere un prestito da un SEMPLICE IRA, mentre il piano 401 (k) del tuo datore di lavoro potrebbe avere un piano di prestito.

Una delle maggiori differenze tra un SEMPLICE IRA vs 401 (k), anche se, è il limite di contribuzione annuale. Per l'anno solare 2021, puoi contribuire fino a $ 13, 500 a un SEMPLICE IRA, con un contributo di recupero fino a $ 3, 000 per chi ha 50 anni o più. Il limite di contribuzione è più alto con un 401(k), con $ 19, 500 come limite per il 2021, con un contributo di recupero di $6, 500 per quelli dai 50 anni in su.

Nota che i tuoi contributi combinati per un SEMPLICE IRA e un 401(k) possono raggiungere solo il limite di contributo per il 401(k). Se hai un SEMPLICE IRA e contribuisci con $ 10, 000, e poi passare i lavori a metà anno in un'azienda con un 401 (k), potrai aggiungere solo $9, 500 al 401 (k) per il resto dell'anno in corso.

SEMPLICI professionisti dell'IRA

• Facile da configurare e amministrare per i piccoli datori di lavoro
• Maturazione immediata dei contributi del datore di lavoro sul conto del dipendente
• I dollari al lordo delle imposte crescono nel tempo con le imposte differite, rendendoli più efficienti
• I datori di lavoro sono tenuti a versare contributi sui conti dei dipendenti

SEMPLICE IRA contro

• Gli RMD iniziano all'età di 72 anni
• Limiti di contribuzione inferiori ai conti 401(k)
• Pena di prelievo anticipato più elevata se il denaro viene prelevato entro due anni dall'inizio dei contributi
• Nessuna opzione Roth

401(k):le basi

Con un tradizionale 401(k), i dipendenti versano contributi al conto con dollari al lordo delle imposte, e i contributi sono generalmente deducibili dalle tasse nell'anno in cui vengono effettuati. I partecipanti al piano scelgono le opzioni di investimento, che hanno il potenziale per crescere nel tempo in sospensione d'imposta. Una volta che inizi a prendere i prelievi in ​​pensione, quel denaro è tassato alla tua aliquota marginale.

Un 401 (k) è uno dei conti di base offerti da molti datori di lavoro. Ci sono una serie di scelte a cui potresti avere accesso come dipendente. Il tuo datore di lavoro può offrire contributi di partecipazione agli utili o contributi integrativi, che potrebbe fornirti denaro gratuito per il tuo futuro. Rendersi conto, anche se, che potrebbero esserci requisiti di maturazione, come lavorare in azienda per un determinato periodo di tempo, prima che i contributi del datore di lavoro siano considerati tuoi.

È anche possibile che il tuo datore di lavoro ti offra la possibilità di prendere in prestito dal tuo saldo 401 (k), che consente di trovare una fonte di finanziamento di emergenza, se necessario. Finalmente, il tuo datore di lavoro potrebbe offrire un'opzione Roth 401 (k), che ti consente di contribuire con dollari al netto delle imposte che potrebbero potenzialmente crescere esentasse in modo da non dover pagare le tasse quando prelevi il denaro.

Però, è importante notare che anche un 401 (k) ha varie restrizioni. Se prelevi denaro prima di raggiungere i 59 anni 1/2, potresti essere soggetto a una penale del 10% in aggiunta a qualsiasi imposta dovuta. Inoltre, devi iniziare a prendere RMD all'età di 72 anni. Questo vale sia che tu abbia un tradizionale 401 (k) o un Roth 401 (k).

Per i datori di lavoro, un 401(k) può essere più difficile e costoso da amministrare. Ci sono una serie di requisiti che i datori di lavoro devono soddisfare per offrire un 401 (k). I datori di lavoro più piccoli potrebbero essere più a loro agio nell'offrire un SEMPLICE IRA o un altro piano per evitare i problemi amministrativi.

Nel 2021, 401 (k) i limiti di contributo sono $ 19, 500 per i minori di 50 anni e $ 26, 000 per le persone di età pari o superiore a 50 anni.

401(k) pro

• I contributi a un 401 (k) tradizionale sono al lordo delle imposte e deducibili dalle tasse nell'anno in cui vengono effettuati
• La potenziale corrispondenza del datore di lavoro può aumentare un saldo del conto 401 (k)
• Limite di contribuzione più alto di un SEMPLICE IRA
• Possibilità di prendere un prestito dal 401 (k) se il piano del datore di lavoro lo consente

401(k) contro

• I contributi del datore di lavoro potrebbero non essere versati immediatamente
• Può essere più difficile e più costoso da amministrare per i datori di lavoro
• RMD - anche per il Roth 401 (k) - a partire dall'età di 72 anni
• Penale ritiro anticipato

Come scegliere tra un SEMPLICE IRA e 401 (k)

Per la maggior parte, decidere tra un SEMPLICE IRA vs 401 (k) è un problema per un datore di lavoro. In qualità di dipendente, avrai una scelta:il piano offerto dal tuo datore di lavoro. Devi essere un imprenditore per avviare uno di questi due piani.

Generalmente, come imprenditore, il fattore più importante è la dimensione della tua azienda e il tuo interesse per il ridimensionamento. Se hai 100 o meno dipendenti, e non hai intenzione di crescere oltre, un SEMPLICE IRA può avere più senso. È facile da configurare e di solito meno costoso da amministrare rispetto all'offerta di un 401 (k).

D'altra parte, se hai un'attività più grande, o se hai intenzione di scalare, un 401 (k) può avere senso se si desidera offrire benefici ai dipendenti. L'impostazione può richiedere più tempo, e potresti dover saltare regolarmente attraverso i cerchi di conformità, ma potrebbe valerne la pena. Esistono amministratori del piano che possono aiutarti a gestire i requisiti normativi forniti con un 401(k).

I datori di lavoro non sono autorizzati a offrire ai dipendenti sia un account 401 (k) che un account SEMPLICE IRA. Di conseguenza, come dipendente, l'unico motivo per cui avresti accesso a entrambi è se stessi facendo due lavori, o se hai cambiato lavoro durante l'anno e il tuo nuovo datore di lavoro ha un piano diverso. Se finisci con due piani diversi, ricorda che i contributi combinati al tuo 401(k) e SIMPLE IRA non possono superare il limite di contribuzione annuale per un 401(k).

Se desideri più opzioni di risparmio previdenziale rispetto a quelle offerte dal tuo datore di lavoro, puoi considerare di aprire un'IRA da solo. Puoi scegliere tra un IRA tradizionale o Roth, e puoi decidere in base alla tua strategia reddituale e fiscale. Inoltre, se sei un imprenditore senza dipendenti (diverso dal tuo coniuge), puoi considerare un solo 401 (k). Questo può essere un modo per contribuire di più ogni anno, in quanto puoi versare contributi come dipendente e quindi abbinare i tuoi contributi come datore di lavoro. Finalmente, gli imprenditori hanno anche la possibilità di utilizzare un SEP IRA per versare contributi ai propri piani pensionistici.

Considera attentamente le tue opzioni prima di andare avanti, poiché ogni account viene fornito con i propri requisiti e regolamenti, così come le regole per gli RMD, limiti contributivi, e altri criteri.

FAQ

È un SEMPLICE IRA migliore di un 401 (k)?

Dipende dalla tua situazione. In qualità di dipendente, probabilmente non sarai in grado di scegliere tra le due opzioni del piano pensionistico:il tuo datore di lavoro offrirà l'una o l'altra. Però, se sei un imprenditore, un SEMPLICE IRA potrebbe funzionare meglio se la tua azienda ha meno di 100 dipendenti. Se la tua attività è più grande, un 401 (k) potrebbe essere l'opzione migliore.

Puoi avere un SEMPLICE IRA e un 401 (k)?

I datori di lavoro non sono autorizzati a offrire sia un SEMPLICE IRA che un 401 (k). In qualità di dipendente, avrai accesso a un solo piano, qualunque sia quello offerto dal tuo datore di lavoro. Se hai più lavori e hai diritto a conti pensionistici presso due società che offrono piani diversi o cambi lavoro a metà anno, potresti potenzialmente contribuire sia a un SEMPLICE IRA che a un 401 (k).

Puoi perdere soldi con un SEMPLICE IRA?

Tutti gli investimenti comportano dei rischi. Se stai contribuendo a un SEMPLICE IRA, è possibile perdere denaro. È anche possibile vedere i guadagni. La performance del tuo portafoglio sarà influenzata da come scegli di investire, così come le condizioni di mercato e altri fattori.

Linea di fondo

Il risparmio per la pensione è una parte importante per garantire il tuo futuro finanziario, che tu sia un dipendente o un imprenditore. In qualità di dipendente, probabilmente non avrai una scelta tra contribuire a un SEMPLICE IRA contro 401 (k). Anziché, è più probabile che tu ottenga qualunque cosa ti offra il tuo datore di lavoro, con la scelta di contribuire a un Roth o IRA tradizionale in aggiunta (o al posto del) piano del tuo datore di lavoro.

Imprenditori che vogliono offrire benefici pensionistici per attirare più dipendenti di qualità, anche se, devono decidere quale tipo di piano offriranno. Al momento di decidere, considera le dimensioni della tua attività e quanto vuoi sbrigare le pratiche amministrative. Considera di parlare con un commercialista o un altro consulente finanziario aziendale per aiutarti a capire cosa potrebbe funzionare meglio per te.