Ecco cosa sono le stock option dei dipendenti e come funzionano

Se hai iniziato un nuovo lavoro e ti vengono offerte stock option per i dipendenti, potresti avere visioni di una manna. È certamente un aspetto allettante di un'offerta di lavoro, ma dipende in modo significativo dal fatto che possa aumentare il tuo patrimonio netto.

Un'opzione per i dipendenti è un piano che significa che hai la possibilità di acquistare azioni della società a un certo prezzo per un determinato periodo di tempo. In tal modo, potrebbe aumentare la quantità di denaro che guadagni dal tuo lavoro.

"Le stock option sono un tipo di compenso o bonus che la tua azienda ti offre", afferma Mike Zung, un pianificatore finanziario certificato e preside presso Java Wealth Planning, una società di pianificazione patrimoniale per dipendenti tecnologici. “È un modo per te di partecipare alla crescita potenziale dell'azienda e ti aiuta a incentivarti a fare il lavoro che fai. Se puoi aiutare l'azienda ad avere successo, queste opzioni diventeranno sempre più preziose per te."

Continua a leggere per scoprire cosa sono esattamente le stock option dei dipendenti e come funzionano.

Cosa sono le stock option per i dipendenti?

Esistono tre tipi principali di stock option:

Opzioni su azioni di incentivazione (ISO) :Le stock option di incentivazione, o ISO, sono riservate ai dipendenti. Con un ISO, i dipendenti possono acquistare azioni a un prezzo scontato. Come spiega Zung, ci sono tre componenti principali di una ISO:ti vengono assegnate azioni, le eserciti e poi le vendi. Esercitare azioni significa acquistarle a un prezzo inferiore a te concesso.

Opzioni su azioni non qualificate (NSO): Gli NSO sono simili agli ISO in quanto è necessario anche essere acquisiti prima di poterli esercitare. Tuttavia, mentre le ISO sono esclusivamente per i soli dipendenti, le NSO possono anche essere offerte a investitori, partner e fornitori.

Unità di scorta limitata (RSU): Con una RSU, ti viene concesso un certo numero di azioni e una parte di tali azioni verrà acquisita, quando raggiungi un traguardo di performance o quando sei stato con l'azienda per un certo numero di anni.

Se sei un investitore più giovane che sta entrando nel mondo del lavoro, "qualsiasi tipo di questi programmi in genere sono piuttosto vantaggiosi", afferma Faron Daugs, CEO, fondatore e consulente patrimoniale di Harrison Wallace. “Le RSU sono generalmente considerate scontate. Almeno probabilmente otterrai un certo valore da loro. Finché rimani con l'azienda per oltre un anno, otterrai un valore da una RSU, mentre con le stock option non qualificate e incentivanti, dipende davvero dal prezzo del titolo. "

Suggerimento da professionista

Durante il processo di negoziazione del lavoro, puoi negoziare per maggiori stock option e meno retribuzione, o viceversa.

Quanto valgono le tue opzioni su azioni?

Quanto valgono le tue stock option dipende da quanto le hai acquistate alla tariffa scontata e a quanto le hai vendute. Se un'azienda sta crescendo e le azioni stanno aumentando di valore, le tue stock option varranno più di quanto le hai pagate.

"Un malinteso comune che le persone hanno sulle stock option dei dipendenti è che non valgono nulla e quindi non è necessario prestare loro attenzione", afferma Zung. "Anche se ciò potrebbe essere vero nel breve termine, è qualcosa che devi assolutamente pianificare e tenere traccia perché c'è la possibilità che diventino una parte molto ampia del tuo piano finanziario e possano trasformarsi essenzialmente in una manna per te ."

Detto questo, è importante trattare le stock option dei tuoi dipendenti come un "bonus" fino a quando le tue azioni non saranno acquisite, aggiunge Daugs. Vested significa guadagnare il bene, o guadagnare il premio.

Quanto valgono le tue azioni dipende anche da dove si trova l'azienda nel suo viaggio, afferma Zung. "Se la società è più recente di quelle stock option, c'è una possibilità molto reale che non funzionino, come se la società fallisse o altro", afferma Zung. "E le stock option semplicemente non si trasformano in nulla di valore."

Zung consiglia di tenere in tasca le opzioni su azioni dei dipendenti e di non far dipendere in alcun modo il tuo piano finanziario dall'efficacia di queste opzioni. "Man mano che l'azienda va avanti, e se inizia ad avere successo e sembra che diventerà pubblica, e a volte ci saranno quelle che vengono chiamate offerte di acquisto in cui mentre sono ancora private, la società in realtà dirà, ehi, siamo disposti ad acquistare alcune delle opzioni da alcuni dipendenti”, afferma Zung. "Quindi ogni volta che questo genere di cose iniziano a succedere, allora è ogni volta che è più deliberato nella pianificazione per loro perché stanno iniziando ad avere un valore reale invece di capire cosa farne e iniziare a pianificare per loro dopo."

Come vengono tassate le opzioni su azioni?

Le NSO confluiscono nel tuo W2 come normale imposta sul reddito, spiega Daugs. Quindi l'aumento di quella quota sarà considerato reddito imponibile, quasi come se fosse un reddito da lavoro. "È soggetto all'imposta sul reddito, all'imposta Medicare e alla tassa sulla previdenza sociale", afferma Daugs.

L'aumento di valore degli ISO è anche tassato come reddito ordinario, spiega Zung. E se mantieni le tue azioni per un periodo di tempo prima di venderle e guadagnare un profitto, quel profitto sarà tassato come plusvalenza. Se aspetti almeno un anno al momento dell'esercizio prima di venderlo e attendi almeno due anni dal momento in cui le azioni ti sono state assegnate, sarai tassato come plusvalenza a lungo termine piuttosto che come capitale a breve termine guadagni. Questa può essere la differenza tra un'aliquota fiscale del 32% e un'aliquota fiscale del 15%.

Ad esempio, se quelle azioni aumentassero di prezzo da $ 10 al prezzo di esercizio (ovvero il momento in cui ti sono state concesse) a $ 25 al momento in cui le hai vendute, i tuoi guadagni sarebbero tassati come plusvalenze a lungo termine. Se li acquistassi per $ 10.000 e li vendessi per $ 25.000, $ 15.000 verrebbero tassati come plusvalenze a lungo termine.

Quando ti viene concessa un'offerta di lavoro e sei in una fase di negoziazione, probabilmente vorrai trovare un equilibrio prendendo un po' più di rischio con il tuo compenso fino a che se le stock option non funzionano, allora stai ancora bene lo stipendio- saggio, dice Zung. E quanto rischio puoi correre comodamente dipende dalla tua situazione. Ad esempio, se il tuo partner guadagna davvero un buon stipendio, potresti essere in grado di permetterti di essere un po' più aggressivo con il tuo rischio e aumentare le tue stock option.

Gli esperti concordano sul fatto che la chiave per creare ricchezza sia la diversificazione, il che significa avere i propri soldi in centinaia di aziende e settori diversi invece che in uno solo. Assicurati che il tuo portafoglio di investimenti non dipenda da una sola azienda. I fondi indicizzati sono buone opzioni per gli investitori perché investono i tuoi soldi in centinaia di società diverse, proteggendoti da qualsiasi caduta del mercato. Puoi creare un portafoglio completo e ben diversificato con pochi fondi indicizzati.